By: James Burns, rédacteur indépendant en services financiers
En revanche, cette période peut être l'occasion pour votre entreprise et vous de réaliser des économies appréciables en maximisant tous les moyens légitimes de réduire le montant des impôts que vous devrez.
Les six conseils suivants pourraient vous aider à augmenter votre résultat net durant la saison des impôts de cette année.
Si vous travaillez principalement de votre bureau à domicile ou utilisez un espace de votre résidence uniquement pour gagner un revenu d'entreprise et pour rencontrer régulièrement des clients ou des patients, vous pouvez déduire une partie des coûts à votre résidence.
Par exemple le chauffage, l'électricité, l'assurance habitation, même les produits d'entretien. Les autres déductions possibles comprennent une partie des taxes foncières, des intérêts hypothécaires ou du loyer, plus les frais d'entretien et les réparations mineures se rapportant au local.
Pour calculer le pourcentage de ces déductions, divisez la superficie du local par la superficie totale de votre résidence.
En général, les propriétaires de petite entreprise peuvent déduire toutes les dépenses raisonnables liées à l'entreprise – et la liste est longue. Il est donc important de conserver tous les reçus, peu importe le montant, car au total ils peuvent représenter des déductions importantes.
Vous devriez déduire tous les frais de publicité et de marketing, de services professionnels (p. ex. avocats, comptables), de repas et de représentation (généralement 50 %) et aussi les frais de déplacement.
N'oubliez pas d'inclure les cotisations et abonnements professionnels, les fournitures de bureau, les frais de téléphone et d'Internet, les frais de véhicule (dont l'essence, l'assurance, les réparations et l'entretien ainsi que les coûts d'emprunt et/ou de crédit-bail).
Plusieurs crédits d'impôt à l'investissement sont accessibles aux entreprises de toutes tailles (sociétés, entreprises à propriétaire unique, sociétés en nom collectif). Si votre entreprise y est admissible, ces crédits pourraient réduire considérablement le montant de vos impôts.
Dans certaines régions du Canada, vous pouvez appliquer un pourcentage du coût d'acquisition de certains types de bâtiments, machines ou équipement utilisés pour des activités admissibles comme l'agriculture, la pêche et la fabrication.
Le Crédit d'impôt pour la création d'emplois d'apprentis représente jusqu'à 2 000 $ par année, par apprenti, pour certains métiers.
Des crédits d'impôt pour la recherche et le développement sont offerts aux entreprises privées qui poursuivent des activités de recherche et de développement admissibles. Pour y avoir accès, vous n'avez nullement besoin d'évoluer dans le secteur de la haute technologie – des recherches sur de nouveaux produits, des techniques de fabrication ou des moyens de réduire l'incidence sur l'environnement, tout cela pourrait être admissible.
Demandez à votre comptable si votre entreprise remplit les conditions requises pour obtenir un ou plusieurs de ces crédits d'impôt.
Si votre époux ou épouse, conjointe ou conjoint de fait ou enfant d'âge postsecondaire travaille à votre entreprise, leur verser un salaire raisonnable peut générer des avantages fiscaux.
Il y a deux raisons à cela ; premièrement, si votre conjoint ou conjointe, ou enfant bénéficie d'un taux d'imposition plus bas, le montant des impôts sur ce revenu pourrait être considérablement inférieur à ce que vous auriez payé. Deuxièmement, cette diminution de votre revenu réduira le montant des impôts que vous devrez.
Si votre entreprise a grandi en taille et en chiffre d'affaires, le moment est peut-être venu de la transformer en société.
Certaines sociétés ou corporations exploitant une petite entreprise peuvent être admissibles à la déduction d'impôt accordée aux petites entreprises et bénéficier d'un taux d'imposition de 10,5 %. Dans le cas des autres sociétés ce taux s'élève à 15 %.
Cette stratégie fiscale peut être intéressante si vous n'avez pas besoin de retirer la totalité de vos bénéfices pour les fins de votre revenu personnel et que vous pouvez en laisser une partie dans l'entreprise. Vous bénéficiez aussi d'un meilleur choix en vous rémunérant de la façon la plus efficiente sur le plan fiscal, que ce soit sous forme de salaire, de primes ou de dividendes. Vous pouvez vous servir des dividendes comme d'un moyen de fractionner le revenu si votre conjoint ou conjointe est actionnaire de la société. Parlez de la constitution en société à votre comptable.
En plus d'être un excellent moyen de maximiser le flux de trésorerie, le crédit-bail aussi peut procurer des avantages fiscaux.
Si vous achetez de l'équipement, vous ne pouvez déduire que les intérêts du prêt (plus la déduction pour amortissement), et NON la totalité des versements du prêt. Dans le cas du crédit-bail, le montant complet des versements est déductible. Cela peut avoir une forte incidence sur votre relevé d'imposition final.
Essayez d'investir un peu de votre temps dans ces conseils - ils pourraient réduire considérablement le montant de vos impôts.
James Burns est rédacteur indépendant en services financiers. Possédant une formation en journalisme, services financiers et marketing, il écrit pour un large éventail d'entreprises du domaine des services financiers. Ses articles et blogs fournissent des conseils financiers aux petites et moyennes entreprises, ainsi qu'aux consommateurs.
CWB National Leasing Group Inc. ne donne pas de conseils fiscaux, juridiques ou comptables. Le contenu du présent blog est à titre indicatif seulement. Le présent blog ne vise pas à fournir, et ne devrait pas être considéré comme fournissant, des conseils fiscaux, juridiques ou comptables. Vous devriez consulter vos propres conseillers fiscaux, juridiques et comptables avant d'entreprendre une opération. CWB National Leasing Group Inc. n'assume pas la responsabilité des erreurs ou omissions que pourrait contenir le présent blog, ni des résultats obtenus de l'utilisation de l'information qu'il fournit. L'information dans le présent blog est fournie « en l'état », sans déclaration, engagement ou garantie d'exhaustivité, exactitude ou actualité, ou quant aux résultats obtenus de l'utilisation de l'information. En aucun cas, CWB National Leasing Group Inc. ne sera responsable envers vous ou envers quiconque de dommages occasionnés par suite de décision ou mesure prise par vous ou quelqu'un d'autre en fonction d'information contenue dans le présent blog.
Mis en ligne Conseils généraux en affaires ,
Contactez-nous et nous vous appellerons tout de suite.
